账簿
总账与明细账
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总分类账
| 科目编码 | 科目名称 | 本期借方 | 本期贷方 | 期末借方 | 期末贷方 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1002 | 银行存款 | ¥120,000.00 | ¥44,000.00 | ¥76,000.00 | ¥0.00 |
| 1601 | 固定资产 | ¥8,000.00 | ¥0.00 | ¥8,000.00 | ¥0.00 |
| 1602 | 累计折旧 | ¥0.00 | ¥333.33 | ¥0.00 | ¥333.33 |
| 2211 | 应付职工薪酬 | ¥30,000.00 | ¥30,000.00 | ¥0.00 | ¥0.00 |
| 3001 | 实收资本 | ¥0.00 | ¥100,000.00 | ¥0.00 | ¥100,000.00 |
| 3103 | 本年利润 | ¥36,333.33 | ¥20,000.00 | ¥16,333.33 | ¥0.00 |
| 5001 | 主营业务收入 | ¥20,000.00 | ¥20,000.00 | ¥0.00 | ¥0.00 |
| 5602 | 管理费用 | ¥36,333.33 | ¥36,333.33 | ¥0.00 | ¥0.00 |
穿透明细
序时账
| 凭证号 | 日期 | 科目 | 摘要 | 借方 | 贷方 |
|---|---|---|---|---|---|
| 记-0001 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 收到股东投入款 | ¥100,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0001 | 2026-01-31 | 3001 实收资本 | 收到股东投入款 | ¥0.00 | ¥100,000.00 |
| 记-0002 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 客户A短视频制作项目回款 | ¥20,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0002 | 2026-01-31 | 5001 主营业务收入 | 确认主营业务收入 | ¥0.00 | ¥20,000.00 |
| 记-0003 | 2026-01-31 | 5602 管理费用 | 支付办公室租金 | ¥5,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0003 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 支付办公室租金 | ¥0.00 | ¥5,000.00 |
| 记-0004 | 2026-01-31 | 5602 管理费用 | 采购办公用品 | ¥1,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0004 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 采购办公用品 | ¥0.00 | ¥1,000.00 |
| 记-0005 | 2026-01-31 | 1601 固定资产 | 购买办公电脑 | ¥8,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0005 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 购买办公电脑 | ¥0.00 | ¥8,000.00 |
| 记-0006 | 2026-01-31 | 5602 管理费用 | 计提内容制作部工资 | ¥30,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0006 | 2026-01-31 | 2211 应付职工薪酬 | 计提内容制作部工资 | ¥0.00 | ¥30,000.00 |
| 记-0007 | 2026-01-31 | 2211 应付职工薪酬 | 发放员工工资 | ¥30,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0007 | 2026-01-31 | 1002 银行存款 | 发放员工工资 | ¥0.00 | ¥30,000.00 |
| 记-0008 | 2026-01-31 | 5602 管理费用 | 计提电脑设备折旧 | ¥333.33 | ¥0.00 |
| 记-0008 | 2026-01-31 | 1602 累计折旧 | 计提电脑设备折旧 | ¥0.00 | ¥333.33 |
| 记-0009 | 2026-01-31 | 5001 主营业务收入 | 结转主营业务收入 | ¥20,000.00 | ¥0.00 |
| 记-0009 | 2026-01-31 | 3103 本年利润 | 结转收入至本年利润 | ¥0.00 | ¥20,000.00 |
| 记-0009 | 2026-01-31 | 3103 本年利润 | 结转管理费用 | ¥36,333.33 | ¥0.00 |
| 记-0009 | 2026-01-31 | 5602 管理费用 | 结转管理费用 | ¥0.00 | ¥36,333.33 |